金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责(zé)人(rén)就泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发(fā)行案件答(dá)记者问。证监会有(yǒu)关部门(mén)负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严(yán)打击(jī)证(zhèng)券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事(shì)立(lì)体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首(shǒu)批(pī)欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广(guǎng)泛。作为(wèi)监管(guǎn)机(jī)构，如何推(tuī)动对(duì)上述发行人(rén)、控(kòng)股股(gǔ)东、实际控制人、中介(jiè)机构及(jí)其(qí)责任人员等相关责任(rèn)主体进行(xíng)立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等(děng)资本市(shì)场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融安全。中办(bàn)、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打击证券tan1等于多少，tan1等于多少兀违(wéi)法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党中央国(guó)务(wù)院对(duì)资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一是对于证券发行人及相(xiāng)关控股股东、实际控制人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩，全(quán)方(fāng)位追责。如在上述两案的行政责任方(fāng)面(miàn)，我会依法向泽达易盛(shèng)（天(tiān)津）科(kē)技股份有(yǒu)限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶(jīng)信息存储技术股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简称紫晶(jīng)存储）及相(xiāng)关责任人作出行政处罚(fá)和市场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相(xiāng)关责(tan1等于多少，tan1等于多少兀zé)任人员进行行政处罚，并对部分(fēn)责任人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人(rén)依(yī)法及(jí)时移送(sòng)公安机关(guān)处理，推动案件刑事追责相(xiāng)关(guān)工(gōng)作(zuò)。另外(wài)，根据《上海(hǎi)证券交易所科(kē)创板股票上市规则》的规(guī)定(dìng)，上海证券(quàn)交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大(dà)违(wéi)法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适(shì)格投资者及(jí)时有效(xiào)地追究违规(guī)上(shàng)市公司及其相(xiāng)关中介机构等责任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市场(chǎng)法(fǎ)律责任体系的重要(yào)组(zǔ)成(chéng)部分，是对违法行为进(jìn)行立(lì)体式追(zhuī)责的重要一(yī)环，也是提高资本市场违法违规成本的重要举(jǔ)措。我会将进一(yī)步畅(chàng)通(tōng)投资者(zhě)权利救济(jì)渠道，维(wéi)护(hù)投资者合法权益，督(dū)促市场(chǎng)参与各方归位尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保(bǎo)荐(jiàn)、承销服务的(de)证券公司、出具(jù)审计报告的或者法律意见书(shū)的证券服(fú)务机构(gòu)等违规(guī)主体实施(shī)精准打击。如果相关中介机构故意参与造(zào)假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚(jiān)决(jué)严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处(chù)理；如果(guǒ)相关(guān)中(zhōng)介机构主(zhǔ)要(yào)涉嫌(xián)执业未勤勉尽责(zé)的情形，我(wǒ)会将按照过责相当的法治理(lǐ)念，综(zōng)合考虑违法程(chéng)度(dù)、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素(sù)，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构(gòu)为其未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的(de)执业行为(wèi)付(fù)出代价。

　　四是关于(yú)中介机构(gòu)的责任(rèn)人员。证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机(jī)构从业人(rén)员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合(hé)规(guī)风险意识和廉洁从业水平等，是保障(zhàng)证券服务质量的重(zhòng)要因(yīn)素。如果在欺诈发(fā)行、财务(wù)造(zào)假(jiǎ)等案件(jiàn)中(zhōng)发现相关中介(jiè)机构责(zé)任人员存在违(wéi)法违规行为，将依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺(qī)诈发行(xíng)案严重损害投(tóu)资者合(hé)法(fǎ)权益，目前在(zài)投资者(zhě)保护方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼(sòng)法》等法律(lǜ)法规规定了包括协商和(hé)解、纠纷调(diào)解、先行赔(péi)付、责(zé)令回购、行政执法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等(děng)一系(xì)列投资者赔偿救济制度(dù)。这些制(zhì)度(dù)各有优势，对于(yú)个案(àn)中采(cǎi)用何种方式，需(xū)综合考虑不(bù)同投资者赔偿救济制度的(de)适用条(tiáo)件、投(tóu)资者(zhě)获赔的充分性(xìng)和有效性、赔(péi)付责任主(zhǔ)体(tǐ)的意愿和能(néng)力等因素，目(mù)标都(dōu)是有效保护投资者、惩戒和(hé)震(zhèn)慑(shè)违法行为人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海(hǎi)金融法院已经(jīng)收到泽达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中小投资者服务(wù)中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如上(shàng)海金融法院受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼(sòng)，将依法接(jiē)受投资者特别授(shòu)权，申请(qǐng)参加该案并转换特别代(dài)表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度(dù)具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛(shèng)案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投资者的合法权益可以在(zài)诉(sù)讼程(chéng)序(xù)中得到(dào)保护。

　　对(duì)于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次公开发(fā)行(xíng)股(gǔ)票的保荐机构(gòu)和主承销(xiāo)商(shāng)，与其他中介机构正在主动筹备(bèi)投资者(zhě)赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿(yì)元设立先行赔付(fù)专(zhuān)项(xiàng)基金（上(shàng)述金(jīn)额为(wèi)公司初步估算(suàn)结果，基(jī)金规模(mó)将(jiāng)根(gēn)据(jù)最终计(jì)算的适格投资者损失(shī)赔付金额进行(xíng)调整），用于(yú)先行赔付适格投资者的(de)投(tóu)资损失。先行(xíng)赔付可以(yǐ)高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者可以积极参与(yǔ)先(xiān)行赔付程序(xù)直接(jiē)获赔，以维护自身合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司(sī)披(pī)露的公告中提出向证监会提交证券期货行政执法当(dāng)事人承诺申(shēn)请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制度是(shì)指国务院证券监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个人进行(xíng)调(diào)查期间(jiān)，被(bèi)调查的当(dāng)事(shì)人承诺纠(jiū)正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投(tóu)资者损失、消(xiāo)除损(sǔn)害或(huò)者不良(liáng)影(yǐng)响并(bìng)经国(guó)务院证券监督管(guǎn)理机构认(rèn)可，当事人(rén)履行(xíng)承诺后国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构(gòu)终(zhōng)止(zhǐ)案件调查的行(xíng)政执法方式。相关(guān)法律法规(guī)明确规定了当事人承诺制度(dù)的基本流(liú)程、适用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证券期货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度实施办法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑当事人因涉嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)可能获得的(de)收(shōu)益(yì)或者避免的损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌违法行为依法可能被处以(yǐ)罚款和没收违法所得(dé)的金额，以及(jí)投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的(de)损失等(děng)诸多(duō)因(yīn)素。承诺金数额通常(cháng)高于(yú)罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿(cháng)投(tóu)资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可(kě)以实现对申(shēn)请人的精准打击，也可以有效便捷地(dì)补偿投资者的损失(shī)。因此，当事人(rén)承诺制度(dù)可以一并解决案件(jiàn)相(xiāng)关的行政(zhèng)处理与民(mín)事赔(péi)偿问题(tí)，有效(xiào)提高执(zhí)法效能，达(dá)到(dào)行(xíng)政追(zhuī)责与民事追责相统一的(de)效果。

　　对于中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司向我会(huì)提交当(dāng)事(shì)人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度实施办(bàn)法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实施(shī)规定》等规定(dìng)，依法依规决(jué)定是(shì)否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券公司、会计(jì)师事(shì)务(wù)所、律师事务所等中介机构及(jí)其责(zé)任人员(yuán)，下(xià)一步将如(rú)何(hé)处理？

　　答：tan1等于多少，tan1等于多少兀rong>前(qián)期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽(zé)达(dá)易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股份有限(xiàn)公司、天健会计师事务所、北京市(shì)康达律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过(guò)程中未(wèi)勤勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我会(huì)立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司、容(róng)诚(chéng)会计(jì)师事务所(suǒ)、致同(tóng)会计师事务所、广(guǎng)东(dōng)恒益(yì)律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构启动(dòng)了相关调查工(gōng)作，后续将(jiāng)根据其在相(xiāng)关执业行为中的(de)勤勉尽责情况(kuàng)，结合其(qí)主动先(xiān)行(xíng)赔付(fù)以及申请证券(quàn)期货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺等情形(xíng)，依法进行下一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们将(jiāng)关注相关中介机构有关责任人员在上述(shù)案件中的(de)执业行为，如(rú)果发现有关责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规(guī)予以严处(chù)。

　　证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)是(shì)保障资本市(shì)场高质量发展(zhǎn)的重要(yào)力量，中介(jiè)机构及其从业人员应当严格遵守法(fǎ)律法规和职业道德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁自律、公平竞争(zhēng)，自(zì)觉营造和维护(hù)风(fēng)清(qīng)气正的(de)企业文化和行业文(wén)化，珍视行业声誉(yù)。

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